Dassault Systèmes : bons résultats 2022, croissance à deux chiffres du BNPA dilué et du chiffre d’affaires au 4ème trimestre

February 2, 2023 at 12:59 AM EST

Supporting Materials:

Dassault Systèmes : bons résultats 2022, croissance à deux chiffres du BNPA dil…

Communiqué de presse

VELIZY-VILLACOUBLAY, France — 2 février 2023

Dassault Systèmes : bons résultats 2022,
croissance à deux chiffres du BNPA dilué
et du chiffre d’affaires au 4^ème trimestre

Dassault Systèmes (Euronext Paris : FR0014003TT8, DSY.PA), publie ses résultats financiers non audités en IFRS pour le 4^ème trimestre et l’exercice clos le 31 décembre 2022. Ces résultats ont été approuvés par le Conseil d’administration le 1^er février 2023. Ce communiqué comporte également une information financière exprimée en données non-IFRS, pour laquelle un tableau de réconciliation avec les données IFRS figure en annexe. Les comptes audités de l'exercice clos le 31 décembre 2022 seront publiés en mars 2023 dans le Document d'Enregistrement Universel de Dassault Systèmes. Les procédures d’audit sont en cours.

Faits marquants

(données non auditées, en IFRS et non-IFRS, sauf indication contraire,
croissance du chiffre d’affaires à taux de change constants)

Croissance de 39% du BNPA IFRS dilué à 0,25 euro et de 20% du BNPA dilué non-IFRS à 0,34 euro en données publiées au 4ème trimestre 2022 ;
Hausse de 10% du chiffre d’affaires et de 9% du chiffre d’affaires logiciel, au 4^ème trimestre. Progression de 11% du chiffre d’affaires récurrent, porté par le chiffre d’affaires souscription (+18%), augmentation de 5% du chiffre d’affaires licences et autres ventes de logiciels ;
Croissance de 24% du chiffre d’affaires logiciel 3DEXPERIENCE et de 22% du chiffre d’affaires logiciel cloud au 4^ème trimestre ;
Sur l’exercice 2022, croissance en données publiées de 20% du BNPA IFRS dilué, à 0,70 euro, et de 19% du BNPA dilué en non-IFRS à 1,13 euro. Le chiffre d’affaires est en hausse de 9% ;
Flux de trésorerie opérationnelle 2022 de 1,53 milliard d’euros, sur la bonne voie pour réaliser les objectifs de désendettement annoncés en avance sur le calendrier ;
Objectifs non-IFRS 2023 : croissance du BNPA dilué entre 1,18 et 1,20 euro, avec une hausse du chiffre d’affaires de 8 à 9%. Le Groupe est en bonne position pour atteindre ses objectifs financiers de long terme bien plus tôt que prévu.

Bernard Charlès, Président-Directeur Général de Dassault Systèmes, déclare :

« Le monde évolue à un rythme sans précédent. Nos clients et partenaires choisissent nos solutions afin d’imaginer de nouveaux horizons, de bâtir de nouvelles ambitions et de créer de nouveaux modèles opérationnels, dans un monde où la durabilité est devenue essentielle et où la souveraineté est placée au premier plan des préoccupations.

Une véritable métamorphose est nécessaire, ce qui implique de notre part un changement d’approche radical. En effet, une telle transformation ne peut s’accomplir qu'en exploitant toutes les ressources des mondes virtuels pour améliorer le monde réel. Nos jumeaux virtuels d’expérience (Virtual Twin Expériences), fondés sur une approche scientifique, s'appuient sur un vaste choix de disciplines multi-échelles – biologie, chimie, sciences des matériaux, mécanique, électromagnétisme – de sorte que nos moteurs d’Intelligence Artificielle puissent transformer de gigantesques volumes de données désorganisées en savoir et savoir-faire structurés. Ce patrimoine numérique devient le catalyseur de nouveaux produits et services pour les utilisateurs finaux, ce que les consommateurs attendent : c’est-à-dire non seulement une virtualisation du produit, mais sa virtualisation dans le contexte de son utilisation. En d’autres termes, une réelle « Expérience ».

Avec l’accélération de l'adoption des jumeaux virtuels, il est essentiel pour nos clients et les secteurs industriels au sens large, de transformer et repenser leur portefeuille produits dans une perspective de durabilité, tout en répondant aux besoins d’expériences différenciées de leurs clients. Nous avons transformé les processus de création et de production grâce à une approche holistique de l’économie circulaire, intégrant la frugalité et la fin de vie du produit dès sa conception. Nous donnons ainsi la possibilité aux entreprises et à la société dans son ensemble de mesurer et de répartir leur ‘facture écologique’, ce qui est prélevé et restitué à la planète. Notre concept ‘IFWE’ constitue un puissant levier permettant à la science d’harmoniser produit, nature et vie - notre raison d'être – afin, ensemble, d’avoir une influence significative.

Annoncée en 2022, la gouvernance de Dassault Systèmes, qui s’inscrit dans le cadre de la stratégie long terme de l’entreprise, est en place depuis le début d’année 2023. Charles Edelstenne, notre fondateur, devient Président d’honneur et reste membre du Conseil d’administration. Je me réjouis qu’il poursuive auprès de nous sa collaboration qui dure depuis quarante ans. Ce duo que nous avons formé avec succès, je vais le poursuivre aux côtés de Pascal Daloz, avec qui nous partageons une même conviction : la puissance des univers virtuels scientifiques est d’apporter valeur et progrès à toutes les parties prenantes - entreprises, patients, consommateurs, citoyens. Ensemble, nous continuerons à promouvoir les valeurs de l'entreprise et à assurer le succès de sa mission. »

Commentaire du Directeur Général Délégué de Dassault Systèmes

Pascal Daloz, Directeur Général Délégué de Dassault Systèmes, commente :

« Je suis très heureux de poursuivre ma mission en tant que Directeur Général Délégué. Bernard et moi collaborons efficacement depuis vingt ans et je me réjouis de cette perspective pour les vingt prochaines années. Au cours de ces deux dernières décennies, nos clients ont constitué un élément essentiel de notre parcours. Dans mes nouvelles fonctions, je reste résolument engagé dans le développement de partenariats de confiance. Grâce à des innovations qui changent la donne, nous aidons les entreprises à relever les défis auxquels elles sont confrontées et à réaliser leurs ambitions.

En s’appuyant désormais sur des expériences durables, le secteur manufacturier a un impact sur tous les segments, des nouvelles mobilités aux énergies propres : nous continuons à mener ce changement, comme nous le faisons depuis près d’un demi-siècle. Le secteur des Sciences de la vie se transforme rapidement dans le but d’accélérer le développement des médicaments, d’améliorer leur efficacité et de développer la médecine de précision. Grâce à sa plateforme 3DEXPERIENCE, sécurisée et évolutive, seul Dassault Systèmes est dans ce domaine en mesure de connecter la recherche, la découverte, la production et la commercialisation. Sur le marché de l’Innovation pour PME, nos logiciels donnent aux entreprises de toutes tailles les moyens de saisir les opportunités majeures qui se présentent sur leur marché.

En 2022, nous avons présenté la 3DEXPERIENCE IFWE Loop, qui offre à l'entreprise une capacité sans équivalent d’établir un lien entre création de valeur et valeur perçue. Ce changement de paradigme stratégique crée un effet démultiplicateur qui nous permet d’accroître notre proposition de valeur et le public que nous visons. De même que nous connectons le produit à son usage, nous connecterons nos clients aux utilisateurs de ces produits en favorisant la création d'un patrimoine virtuel significatif, source essentielle de compétitivité. Répondre aux besoins des consommateurs, des patients et des citoyens est la prochaine frontière.

D’ici à 2040 notre nouvel horizon, je suis convaincu que nous avons chez Dassault Systèmes toutes les ressources nécessaires pour capitaliser sur notre position de leader, et saisir les nombreuses opportunités qui se présentent sur le marché. Par ailleurs, nous prévoyons d’atteindre notre objectif de désendettement plus tôt qu’anticipé, et disposons d’un bilan solide nous permettant de réaliser des investissements stratégiques pour soutenir une croissance durable. »

Résultats financiers

En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages	IFRS				IFRS
	T4 2022	T4 2021	Variation	Variation à taux de change constants	12M 2022	12M 2021	Variation	Variation à taux de change constants
Chiffre d'affaires total	1 583,9	1 367,8	16%	10%	5 665,3	4 860,1	17%	9%
Chiffre d'affaires logiciel	1 428,6	1 239,5	15%	9%	5 114,0	4 402,6	16%	9%
Marge opérationnelle	24,7%	23,3%	+1,5pt		23,0%	21,0%	+2,0pts
BNPA dilué *	0,25	0,18	39%		0,70	0,58	20%

En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages	Non-IFRS				Non-IFRS
	T4 2022	T4 2021	Variation	Variation à taux de change constants	12M 2022	12M 2021	Variation	Variation à taux de change constants
Chiffre d'affaires total	1 583,9	1 367,9	16%	10%	5 665,5	4 861,7	17%	9%
Chiffre d'affaires logiciel	1 428,6	1 239,6	15%	9%	5 114,3	4 404,0	16%	9%
Marge opérationnelle	34,9%	36,8%	(1,9)pt		33,4%	34,3%	(0,9)pt
BNPA dilué *	0,34	0,29	20%	13%	1,13	0,95	19%	11%

* Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l’action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021.

Comparaison du 4^ème trimestre 2022 par rapport au 4^ème trimestre 2021

(données non auditées, croissance du chiffre d’affaires à taux de change constants)

Chiffre d’affaires (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d'affaires progresse de 10% à 1,58 milliard d’euros. Le chiffre d’affaires logiciel est en croissance de 9% à 1,43 milliard d’euros. Le chiffre d’affaires logiciel récurrent (souscription et support) augmente de 11% et représente 73% du chiffre d’affaires logiciel. Le chiffre d’affaires licences et autres ventes de logiciels est en hausse de 5% à 378,7 millions d’euros. Enfin, le chiffre d’affaires services croît de 15%.
Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique (IFRS et non-IFRS) : Portée par une solide performance en Sciences de la vie et Innovation industrielle, la zone Amériques est en croissance de 13% et représente 41% du chiffre d’affaires logiciel. En Europe (37% du chiffre d'affaires logiciel), le chiffre d’affaires progresse de 6%, bénéficiant de la bonne dynamique de l’Europe de l’ouest et du sud, ainsi que de celle des secteurs Transport & Mobilité et Aérospatial. La zone Asie Pacifique (22% au chiffre d’affaires logiciel) est en hausse de 7%, avec une croissance à deux chiffres en Inde et en Corée. La Chine affiche une légère croissance, les restrictions sanitaires liées à la Covid-19 continuant de peser sur l'activité.
Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produits (IFRS et non-IFRS) :
- En Innovation industrielle, le chiffre d'affaires logiciel est en hausse de 11% à 778,9 millions d'euros et représente 55% du chiffre d'affaires logiciel. CATIA réalise une bonne performance sur le trimestre, avec une croissance d’environ 5% et d'excellents résultats dans le domaine des cyber-systèmes. ENOVIA enregistre une croissance particulièrement forte, tandis que SIMULIA signe également une progression à deux chiffres.
- En Sciences de la vie, le chiffre d’affaires logiciel atteint 302,5 millions d’euros, soit une hausse de 12%, et représente 21% du chiffre d’affaires logiciel. MEDIDATA enregistre à nouveau une bonne performance, avec une croissance de toutes ses lignes de produits. BIOVIA progresse d’environ 5%, bénéficiant d’une bonne dynamique clients en sciences de la vie et en science des matériaux.
- Le chiffre d’affaires logiciel Innovation pour PME s’établit à 347,3 millions d’euros, en hausse de 3%, et représente 24% du chiffre d’affaires logiciel. Sur la période, l’activité reste affectée par les conditions sanitaires en Chine.
Chiffre d’affaires logiciel par secteur industriel : Les secteurs Transport & Mobilité, Sciences de la vie & Santé, Aérospatial et Marine & Offshore affichent des performances parmi les plus élevées.
Principaux moteurs de croissance (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d'affaires 3DEXPERIENCE augmente de 24% et représente 37% du chiffre d’affaires logiciel. Le chiffre d'affaires logiciel cloud progresse quant à lui de 22% et représente 22% du chiffre d’affaires logiciel. La technologie 3DEXPERIENCE et le cloud permettent de créer plus de valeur pour nos clients. En effet, l’adoption de la plateforme sur le cloud augmente le nombre de nouveaux utilisateurs, crée de nouveaux usages, et donne à nos clients la possibilité de capitaliser sur le vaste portefeuille d’applications de Dassault Systèmes.
Marge et résultat opérationnels : En données publiées, le résultat opérationnel IFRS est en croissance de 23% ; en non-IFRS, le résultat opérationnel progresse de 10% à 552,1 millions d’euros. La marge opérationnelle IFRS ressort à 24,7%, contre 23,3% au quatrième trimestre 2021 ; en non-IFRS, elle s’établit à 34,9%, contre 36,8% au cours de la même période de l'année précédente. Au 4^ème trimestre, le Groupe a finalisé son plan d’investissements annoncé début 2022 pour conforter ses objectifs de croissance à long terme.
Bénéfice net par action : En données publiées, le BNPA dilué IFRS est en croissance de 39% à 0,25 euro, et le BNPA dilué non-IFRS progresse de 20% à 0,34 euro.

Comparaison de l’exercice 2022 par rapport à 2021

(données non auditées, croissance du chiffre d’affaires à taux de change constants)

Chiffre d’affaires (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d’affaires progresse de 9% à 5,67 milliards d’euros. Le chiffre d’affaires logiciel s’établit à 5,11 milliards d’euros, en croissance de 9%. Le chiffre d’affaires souscription et support est en hausse de 10% à 4,01 milliards d’euros ; le chiffre d’affaires récurrent représente 78% du chiffre d’affaires logiciel. Le chiffre d’affaires licences et autres ventes de logiciels augmente de 6% à 1,11 milliard d’euros. Enfin, le chiffre d’affaires prestations de services progresse de 14%.
Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique (IFRS et non-IFRS) : La zone Amériques est en hausse de 9% et représente 40% du chiffre d’affaires logiciel. La zone Europe est en croissance de 8% et contribue à hauteur de 36% au chiffre d’affaires logiciel. L’Asie Pacifique progresse quant à elle de 10%, soit 24% du chiffre d’affaires logiciel.
Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produits (IFRS et non-IFRS) :
- En Innovation industrielle, le chiffre d’affaires logiciel progresse de 8% à 2,72 milliards d’euros et représente 53% du chiffre d’affaires logiciel. Sur l’exercice 2022, CATIA et ENOVIA enregistrent des performances parmi les meilleures.

En Sciences de la vie, le chiffre d’affaires logiciel est en progression de 13% à 1,13 milliard d’euros, contribuant à hauteur de 22% au chiffre d’affaires logiciel. MEDIDATA a réalisé une excellente performance sur l’ensemble de l’exercice.
Le chiffre d’affaires logiciel Innovation pour les PME, qui représente 25% du chiffre d’affaires logiciel, croît de 7% à 1,27 milliard d’euros.

Chiffre d’affaires par secteur industriel : Les secteurs Sciences de la vie & Santé, Transport & Mobilité et Aérospatial réalisent des performances parmi les plus élevées.
Principaux moteurs de croissance (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d’affaires logiciel 3DEXPERIENCE est en hausse de 22% et représente 33% du chiffre d’affaires logiciel. Le chiffre d’affaires logiciel cloud est en croissance de 22% et représente 23% du chiffre d’affaires logiciel.
Marge et résultat opérationnels : Le résultat opérationnel IFRS publié s’apprécie de 28%. En non-IFRS, le résultat opérationnel progresse de 14% à 1,892 milliard d’euros. La marge opérationnelle IFRS est de 23,0%, contre 21,0% sur l’exercice 2021. La marge opérationnelle non-IFRS s’établit à 33,4% comparé à 34,3% en 2021. Le Groupe a annoncé début 2022 un plan visant à accélérer ses investissements au cours de l’année, afin de compenser la faiblesse des embauches réalisées durant la pandémie. Dassault Systèmes ayant atteint ses objectifs en matière de recrutement, le Groupe entend capitaliser sur ces investissements dans les années à venir.

Bénéfice net par action : Le BNPA IFRS dilué publié est en hausse de 20% à 0,70 euro. Le BNPA non-IFRS dilué publié progresse de 19% pour atteindre 1,13 euro.
Flux de trésorerie opérationnelle (IFRS) : Les flux de trésorerie opérationnelle s’établissent à 1,525 milliard d’euros, en baisse de 5% par rapport à l’exercice précédent. Les principaux changements proviennent, d’une part, de l’augmentation des comptes clients sur une facturation relativement élevée au quatrième trimestre et, d’autre part, des écarts de flux de trésorerie fiscaux résultant de la capitalisation obligatoire des dépenses de R&D à des fins fiscales aux États-Unis. Les flux de trésorerie opérationnelle ont été principalement utilisés pour le remboursement de la dette nette des émissions d’emprunts à hauteur de 886 millions d’euros, le rachat d’actions propres et le plan d'actionnariat salarié net de l’exercice de stock-options à hauteur de 379 millions d’euros et enfin, pour le paiement des dividendes de 224 millions d’euros.
Bilan (IFRS) : La dette financière nette de Dassault Systèmes au 31 décembre 2022 est en recul de 662 millions d’euros et s’établit à 227 millions d’euros, contre 889 millions d’euros au 31 décembre 2021. Elle reflète une trésorerie, des équivalents de trésorerie et des placements à court terme de 2,769 milliards d’euros et une dette de 2,996 milliards d’euros au 31 décembre 2022. Le ratio dette nette ajustée / EBITDAO IFRS de Dassault Systèmes ressort à 0,4x au 31 décembre 2022, comparé à 0,8x au 31 décembre 2021, sur la base d'une dette nette ajustée incluant les dettes de location telles que présentées en norme IFRS 16 de 581 millions d’euros, et un EBITDAO IFRS de 2,08 milliards d'euros.

Commentaire du Directeur Général Adjoint, Finances de Dassault Systèmes

(croissance du chiffre d’affaires à taux de change constants, données en non-IFRS, flux de trésorerie en IFRS)

Rouven Bergmann, Directeur Général Adjoint, Finances de Dassault Systèmes, a commenté :

« Nous avons réalisé un quatrième trimestre remarquable, marqué par une croissance du chiffre d'affaires de 10%, en dépit d’une base de comparaison élevée en 2021. Sur l'ensemble de l'année, nous affichons de très bons résultats, parfaitement en ligne avec nos objectifs de chiffre d’affaires. Cette bonne performance illustre la résilience de notre modèle, qui s’appuie notamment sur une croissance de 22% des chiffres d'affaires cloud et 3DEXPERIENCE.

2022 a été une année d'investissements destinés à conforter notre croissance à long terme, comme nous l'avons précédemment indiqué. Dans le même temps, nous avons continué à concentrer nos efforts sur la croissance du BNPA dilué, en hausse de 19% cette année à 1,13 euro. Nous capitaliserons sur ces investissements en 2023 et au-delà.

Alors que nous continuons à renforcer nos moteurs de croissance, nous visons en 2023 une hausse du chiffre d'affaires comprise entre 8 et 9%, à taux de change constants. Notre objectif de BNPA dilué s’établit entre 1,18 et 1,20 euro. Nous sommes en bonne voie pour atteindre en avance notre objectif de BNPA dilué 2024. À noter que nous organiserons une journée investisseurs (Capital Markets Day) en juin prochain, au siège de Dassault Systèmes à Paris. »

Objectifs financiers 2023

Les objectifs financiers de Dassault Systèmes pour le premier trimestre et l'ensemble de l'année 2023 présentés ci-dessous sont donnés sur une base non-IFRS et reflètent les principales hypothèses de taux de change 2023 pour le dollar américain et le yen japonais ainsi que l'impact potentiel de devises non européennes :


		1^e^r trimestre 2023	Exercice 2023
Chiffre d’affaires (en milliards d'euros)		1,418 à 1,443	5,925 à 5,975
Croissance		7 - 9%	~5%
Croissance à taux de change constants		7 - 9%	8 - 9%

Croissance du chiffre d'affaires logiciel *		7 - 9%	8 - 9%
	Dont croissance du chiffre d’affaires licences et autres ventes de logiciels*	(7) - (2)%	2 - 5%
	Dont croissance du chiffre d’affaires souscription et support*	10 - 11%	10 - 11%
Croissance du chiffre d’affaires prestations de services *		11 - 12%	5 - 7%

Marge opérationnelle		30,7% - 31,3%	32,3% - 32,6%

BNPA dilué		0,27 - 0,28 euro	1,18 - 1,20 euro
Croissance Croissance ex FX		(1) - 2% 0 - 3%	4 - 6% 8 - 10%

Dollar américain (EUR/USD)		1,10 dollar	1,10 dollar
Yen japonais (EUR/JPY avant couverture)		140,0 yens	140,0 yens
* Croissance à taux de change constants

Les objectifs du Groupe sont uniquement établis et communiqués sur une base non-IFRS et font l’objet des précautions détaillées ci-après.

Les objectifs non-IFRS 2023 énoncés ci-dessus ne prennent pas en compte les éléments comptables suivants et sont estimés sur la base des hypothèses de taux de change 2023 indiquées précédemment : le traitement comptable des passifs sur contrats, non significatif, les charges au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, estimées à environ 124 millions d’euros (ces estimations n’incluent pas d’éventuelles nouvelles attributions de stock-options ou d’actions de performance émises après le 31 décembre 2022) ainsi que l’amortissement d’actifs incorporels acquis et la réévaluation d’actifs corporels d’environ 373 millions d’euros, principalement liés à l’acquisition de Medidata, et l’impact des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions estimé à environ 3 millions d'euros.

En outre, les objectifs ci-dessus ne prennent pas non plus en compte l’impact des autres produits et charges opérationnels nets, essentiellement composés de charges liées aux acquisitions, de charges d’intégration et de restructuration, de perte de valeur du goodwill et d’actifs incorporels acquis, de l’impact de certains effets financiers non-récurrents, de certains effets fiscaux non-récurrents ainsi que de l’impact fiscal de ces retraitements non-IFRS. Enfin, ces estimations n’incluent pas d’éventuelles nouvelles acquisitions ou restructurations survenues après le 31 décembre 2022.

Annonce relative à la performance ESG

1er février 2023 : Standard & Poor’s Global Ratings (S&P) vient d’accorder la note de 84/100 à l’évaluation ESG (Environnement, Social, Gouvernance) de Dassault Systèmes, reconnaissant ainsi la valeur de la stratégie et de l’engagement du Groupe. Le profil ESG de Dassault Systèmes lui a valu un score de 75 points, auxquels sont venus s’ajouter 9 points pour la qualité de sa préparation aux enjeux ESG, positionnant ainsi Dassault Systèmes parmi les sociétés les mieux notées, tous secteurs confondus.
- Dassault Systèmes bénéficie d'un score « Fort » pour sa gestion des émissions de gaz à effet de serre, soulignant son ambition en matière de réduction de ces émissions et son positionnement unique pour fournir des solutions durables à ses clients. « La gestion rigoureuse des émissions de gaz à effet de serre de Dassault Systèmes est soutenue par la clarté de son plan d'actions et vise à réduire son empreinte carbone directe et indirecte, tandis que ses solutions contribuent également aux efforts de décarbonation des clients », indique le rapport de S&P.
- Le profil social du Groupe comprend une évaluation « Leader » pour l'engagement client, S&P mettant en avant « l'offre sans équivalent basée sur la plateforme de Dassault Systèmes, sa capacité à conquérir de nouveaux marchés et sa maîtrise en matière de risques cyber-sécurité [qui] placent l'entreprise dans une position de leadership en matière de pratiques liées à l'engagement client ».
- Les pratiques de gouvernance de Dassault Systèmes sont jugées conformes aux standards très élevés des sociétés françaises cotées en Bourse, avec une « gouvernance stable et une organisation particulièrement efficace ».
- L'évaluation de la qualité de la préparation du Groupe aux enjeux ESG - jugée « Forte » par S&P - témoigne de la capacité de Dassault Systèmes et de son Conseil d'administration à gérer et à saisir les opportunités potentielles nées de ruptures ou de crises grâce à son offre de solutions scientifiques. « L'approche scientifique à long terme de l'entreprise, sa culture tournée vers l'innovation et la collaboration ainsi que la structure de son actionnariat, favorisent la création d’une offre de produits pertinente pour des secteurs industriels variés », commente l’agence de notation ESG.
- Le rapport complet est disponible sur le site de S&P Global Ratings.

Annonces du Groupe

9 janvier 2023 : La gouvernance de Dassault Systèmes annoncée en 2022 prend effet aujourd’hui.
6 janvier 2023 : CES 2023 : La Software République et la Région Île-de-France lancent le challenge « AI for Urban Mobility ».
20 décembre 2022 : Dassault Systèmes, McPhy et Visiativ s'associent pour accélérer la transition vers l'énergie verte.
20 décembre 2022 : Dassault Systèmes reçoit la plus haute distinction du classement mondial Top 2022 du développement durable.
13 décembre 2022 : Dassault Systèmes, Egis et B4 s'associent dans un projet de reconstruction des villes d’Ukraine
13 décembre 2022 : Everest Group nomme Medidata « Leader » et « Star Performer » des plateformes décentralisées d'essais cliniques.
12 décembre 2022 : Dassault Systèmes et l’École Normale Supérieure Paris-Saclay annoncent la signature d’un protocole d’accord pour développer les connaissances relatives aux jumeaux virtuels.
6 décembre 2022 : Medidata lance s a nouvelle application myMedidata pour accélérer le démarrage des études et améliorer l'expérience des patients.
29 novembre 2022 : Dassault Systèmes et Samsung Heavy Industries coopèrent pour créer un chantier naval numérique intelligent
17 novembre 2022 : Dassault Systèmes annonce la nomination de Philippine de T’Serclaes au poste de Directrice du développement durable
15 novembre 2022 : Medidata lance Rave Companion , la première solution évolutive pour automatiser la saisie des données du DSE dans Rave EDC.
8 novembre 2022 : Dassault Systèmes approuve la déclaration d'action sur l'engagement en matière de politique climatique
3 novembre 2022 : Blue Spirit Aero accélère le développement de son avion à hydrogène avec Dassault Systèmes
27 octobre 2022 : Boehringer Ingelheim étend l'utilisation de Medidata Rave pour la saisie électronique des données dans les essais cliniques

Réunions retransmises aujourd’hui par webcast et conférence téléphonique

Dassault Systèmes organise ce 2 février 2023 à Paris une présentation retransmise par webcast à partir de 9h00, heure de Londres / 10h00, heure de Paris. Le Groupe tiendra également une conférence téléphonique à 14h00, heure de Londres / 15h00, heure de Paris / 9h00, heure de New York. Cette réunion et cette conférence, retransmises en webcast, seront accessibles sur le site investor.3ds.com/fr

Les informations complémentaires destinées aux investisseurs sont accessibles sur le site investor.3ds.com/fr ou en appelant le service Relations Investisseurs de Dassault Systèmes au +33 (0) 1 61 62 69 24

Calendrier des événements des Relations Investisseurs

Publication des résultats du 1^er trimestre 2023 : 26 avril 2023
Capital Markets Day : 9 juin 2023
Publication des résultats du 2^ème trimestre 2023 : 25 juillet 2023
Publication des résultats du 3^ème trimestre 2023 : 25 octobre 2023

Avertissement concernant les déclarations relatives
à l’information prospective du Groupe

Les déclarations contenues dans le présent document ne sont pas des faits historiques mais expriment des attentes ou des objectifs pour l'avenir. Elles comprennent, mais sans s'y limiter, les déclarations concernant les objectifs de performance financière non-IFRS du Groupe, qui sont des déclarations prospectives. Ces déclarations prévisionnelles sont basées sur les vues et les hypothèses actuelles de la direction de Dassault Systèmes et impliquent des risques et des incertitudes connus et inconnus. Les résultats ou performances réels peuvent différer sensiblement de ceux indiqués dans ces déclarations en raison d'une série de facteurs.

Les résultats du Groupe peuvent être matériellement affectés négativement par de nombreux risques et incertitudes, décrits dans la section 1.9 « Facteurs de risque » du Document d’enregistrement universel 2021 enregistré auprès de l’AMF (Autorité des Marchés Financiers) le 17 mars 2022, disponibles sur le site web du Groupe www.3ds.com.

En particulier, veuillez-vous référer au facteur de risque « Un environnement économique mondial incertain » dans la section 1.9.1.1 du Document d’enregistrement universel 2021 qui figure ci-dessous :

« Dans un contexte économique, commercial, social, sanitaire, mais également géopolitique incertain au plan mondial, la croissance du chiffre d’affaires, du résultat net et des flux de trésorerie de Dassault Systèmes pourrait ralentir, tant sur une base annuelle que trimestrielle, essentiellement en raison des facteurs suivants :

le déploiement des solutions de Dassault Systèmes peut représenter une large part des investissements logiciels d’un client. La décision de réaliser un tel investissement est influencée par l’environnement économique dans lequel les clients évoluent. L’incertitude de la situation géopolitique, économique et sanitaire mondiale et le manque de visibilité ou le manque de ressources financières peuvent amener certains clients, par exemple dans le secteur automobile, aéronautique ou des ressources naturelles, à réduire, différer ou annuler leurs investissements. Ils peuvent également réduire ou ne pas renouveler les contrats de maintenance pour leur base installée, ce qui, pour les clients les plus importants entraîne également la perte potentiellement significative de chiffre d’affaires avec les sous-traitants ;
la situation politique, économique et monétaire de certaines zones géographiques dans lesquelles Dassault Systèmes est présent pourrait devenir plus instable et impacter l’activité du Groupe, par exemple en raison d’un durcissement des règles en matière de contrôle des exportations ou de la mise en place de nouveaux droits de douane ;
la pression sur les prix des matières premières et des produits énergétiques ainsi que leur volatilité pourraient être de nature à impacter négativement les efforts de diversification de Dassault Systèmes dans de nouveaux secteurs d’activité ;
les actuelles prévisions en matière d’inflation, ainsi que les incertitudes concernant l’ampleur et la durée de ce phénomène, pourraient impacter négativement la situation financière de Dassault Systèmes ; et
les cycles de ventes des produits de Dassault Systèmes, déjà relativement longs du fait du caractère stratégique de ce type d’investissement pour les clients, pourraient encore s’allonger.

La survenance de crises, notamment d’ordre sanitaire ou géopolitique, pourrait avoir des conséquences sur la santé et la sécurité des collaborateurs de Dassault Systèmes. Elle pourrait également détériorer la situation financière ou les capacités de financement des clients existants et potentiels de Dassault Systèmes, des partenaires commerciaux et technologiques, obligeant certains d’entre eux à fermer temporairement des sites ou cesser leurs activités. Un environnement économique dégradé pourrait exercer une pression accrue sur les prix et affecter le recouvrement des créances, ce qui impacterait négativement le chiffre d’affaires, la performance financière et la position concurrentielle de Dassault Systèmes.

Dassault Systèmes s’efforce de prendre en compte cette situation macroéconomique incertaine. Toutefois, il est possible que les résultats financiers de Dassault Systèmes n’évoluent pas conformément aux prévisions. De plus, compte tenu de l’ensemble des facteurs qui affectent la vente des produits et services de Dassault Systèmes, il pourrait s’écouler un laps de temps substantiel entre une éventuelle reprise de l’environnement économique et commercial mondial et une amélioration de ses résultats financiers. »

Pour établir ces perspectives, le Groupe a pris l’hypothèse de taux de change moyens de 1,10 dollar U.S. pour 1,00 euro ainsi que d’un cours moyen de 140,0 yens pour 1,00 euro avant couverture pour le 1^er trimestre 2023 et l’année 2023. Cependant, les variations des cours des devises peuvent affecter significativement les résultats du Groupe.

Indicateurs financiers complémentaires non-IFRS

Les données complémentaires présentées dans ce communiqué de presse comportent des limites inhérentes à leur nature. Ces données ne sont fondées sur aucun ensemble de normes ou de principes comptables et ne doivent pas être considérées comme un substitut aux informations comptables en normes IFRS. Les données financières complémentaires non-IFRS ne doivent pas être lues indépendamment, mais toujours associées aux éléments de comptes consolidés préparés selon les normes IFRS. En outre, les données financières complémentaires non-IFRS de Dassault Systèmes peuvent ne pas être comparables à d’autres données également intitulées « non-IFRS » et utilisées par d’autres sociétés. Un certain nombre de limitations spécifiques relatives à ces mesures non-IFRS sont détaillées dans le Document d'enregistrement universel 2021 déposé auprès de l’AMF le 17 mars 2022.

Les tableaux accompagnant ce communiqué détaillent l’information complémentaire non-IFRS sur le chiffre d’affaires, le résultat opérationnel, la marge opérationnelle, le résultat net et le résultat net dilué par action. Ils excluent l’effet du traitement comptable des produits constatés d’avance liés aux acquisitions, les charges liées à l’attribution d’actions de performance et de stock-options et les charges sociales associées, l’amortissement des actifs incorporels acquis et les réévaluations d’actifs corporels, certains autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les pertes de valeur du goodwill et d’autres actifs incorporels acquis, l’effet du traitement comptable des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions, certains effets financiers et autres non-récurrents, nets, ainsi que l’effet fiscal des ajustements non-IFRS et certains effets fiscaux non récurrents. Les tableaux présentent aussi les données financières les plus comparables en normes IFRS et une réconciliation des données non-IFRS.

POUR PLUS D’INFORMATIONS

A propos de la plateforme 3DEXPERIENCE, les solutions de création 3D, de maquette numérique en 3D et de gestion du cycle de vie des produits de Dassault Systèmes : www.3ds.com/fr.

À PROPOS DE DASSAULT SYSTÈMES

Dassault Systèmes, the 3DEXPERIENCE Company, est un « accélérateur de progrès humain ». Elle propose aux entreprises et aux particuliers des environnements virtuels collaboratifs leur permettant d’imaginer des innovations plus durables. En développant un jumeau virtuel du monde réel grâce à la plateforme 3DEXPERIENCE et à ses applications, Dassault Systèmes donne à ses clients les moyens de repousser les limites de l'innovation, de l'apprentissage et de la production, pour créer un monde plus durable pour les patients, les citoyens et les consommateurs. Dassault Systèmes crée de la valeur pour ses 300 000 clients de toutes tailles, dans toutes les industries et dans plus de 140 pays.

Pour plus d'informations : www.3ds.com/fr

Dassault Systèmes – Relation Investisseurs FTI Consulting

Béatrix Martinez / François-José Bordonado: Arnaud de Cheffontaines: +33 1 47 03 69 48

+33 1 61 62 40 73 / 69 24 Jamie Ricketts : +44 20 3727 1600

investors@3ds.com Tom Blundell: +44 20 3727 1600

USA & Canada: callie.gauzer@3ds.com

Dassault Systèmes – Contact presse

Arnaud Malherbe

+33 (0)1 61 62 87 73

arnaud.malherbe@3ds.com

MEDIDATA, CENTRIC PLM, 3DEXCITE, SIMULIA, DELMIA et IFWE sont des marques commerciales ou des marques déposées de

Dassault Systèmes, une « société européenne » française (registre du commerce de Versailles n° B 322 306 440) ou de l’une de ses

filiales aux États-Unis et/ou dans d’autres pays.

TABLE DES MATIERES DES ANNEXES

Du fait des arrondis, l’addition des chiffres figurant dans ces tableaux et d’autres documents peut ne pas exactement correspondre aux totaux et les pourcentages peuvent ne pas refléter exactement les valeurs absolues.

Glossaire

Information financière non-IFRS

Effets des acquisitions et du change

Compte de résultat consolidé

Bilan consolidé

Tableau de flux de trésorerie consolidés

Réconciliation IFRS – non-IFRS

DASSAULT SYSTÈMES - Glossaire

Information à taux de change constants

Dassault Systèmes a suivi de longue date une politique consistant à mesurer son chiffre d'affaires et à fixer ses objectifs de chiffre d'affaires à taux de change constants afin de permettre d’analyser de manière transparente l'amélioration sous-jacente de son chiffre d'affaires global et du chiffre d'affaires logiciel par activité, industrie, zone géographique et ligne de produits. Le Groupe estime qu'il est utile d'évaluer la croissance sans tenir compte de l'incidence des taux de change, en particulier pour faciliter la compréhension de l’évolution du chiffre d'affaires de ses activités. Par conséquent, Dassault Systèmes publie des taux de croissance du chiffre d'affaires et des charges retraités des effets de change en normes IFRS et non-IFRS, en particulier celle du dollar américain et du yen japonais par rapport à l'euro. Les variations à taux de change constants sont obtenues en comparant les indicateurs de la période en cours avec ceux de la période comparable, recalculés en utilisant les taux de change moyens de la période en cours.

Bien que les calculs à taux de change constants ne soient pas une mesure conforme aux normes IFRS, Dassault Systèmes considère que ces mesures sont essentielles à la compréhension de ses résultats et à la comparaison avec de nombreux concurrents qui présentent leurs résultats financiers en dollars américains. Par conséquent, le Groupe inclut ce calcul afin de permettre une comparaison des chiffres d'affaires IFRS et non-IFRS de périodes identiques. Toutes les informations à taux de change constants sont exprimées en arrondis et, par conséquent, les pourcentages peuvent ne pas refléter exactement les valeurs absolues.

Information sur la croissance hors acquisitions (« croissance organique »)

En complément des indicateurs financiers portant sur l’intégralité du périmètre du Groupe, Dassault Systèmes présente des données de croissance excluant l’effet des acquisitions, également nommée croissance organique. A cet effet, les données relatives au périmètre sont retraitées en excluant les acquisitions, à partir de la date de l'opération, sur une période de 12 mois.

Informations sur les secteurs industriels

Les industries de Dassault Systèmes développent des Solution Experiences, des offres sectorielles qui apportent une valeur spécifique aux entreprises et aux utilisateurs d'un secteur particulier. Nous servons onze industries structurées en trois secteurs :

Industries Manufacturières : Transport et Mobilité, Aérospatial et Défense, Marine et Offshore, Équipements Industriels, Hautes Technologies, Maison et Mode, Produits de grande consommation et distribution. Pour les Industries manufacturières, Dassault Systèmes aide ses clients à virtualiser leurs opérations, à améliorer le partage de données au sein de leur organisation, à réduire les coûts et les temps de mise sur le marché, et enfin à devenir plus durable ;
Sciences de la vie et Santé : Sciences de la vie et Santé. Dans ce secteur, le Groupe vise à accompagner l’ensemble du cycle du parcours patient dans le but de développer une médecine de précision. Au service de l’écosystème de santé au sens large - de la recherche à la commercialisation, le Groupe offre des solutions qui en relient tous les éléments – depuis le développement de molécules à la prévention jusqu’au soin - et qui associent nouvelles thérapeutiques, pratiques médicales et med-tech ;
Infrastructures et Villes : Infrastructures, Énergie et Matériaux, Architecture, Ingénierie et Construction, Villes, Services Publics et Services d’Affaires. Pour les Infrastructures et Villes, le Groupe accompagne la virtualisation des industries du secteur pour rendre la construction plus performante et plus durable.

Informations sur les lignes de produits

Nos lignes de produits comprennent l'information financière suivante :

le chiffre d'affaires des logiciels d'Innovation industrielle, qui comprend nos marques CATIA, ENOVIA, SIMULIA, DELMIA, GEOVIA, NETVIBES et 3DEXCITE ;
le chiffre d'affaires des logiciels des Sciences de la vie, qui comprend nos marques MEDIDATA et BIOVIA ;
le chiffre d'affaires des logiciels de l’Innovation pour les PME (petites et moyennes entreprises), qui comprend nos marques CENTRIC PLM et 3DVIA, ainsi que notre famille 3DEXPERIENCE WORKS dont fait partie la marque SOLIDWORKS.

Contribution des licences et du logiciel 3DEXPERIENCE

Pour mesurer la pénétration progressive du logiciel 3DEXPERIENCE, le Groupe utilise les ratios suivants :

pour le chiffre d’affaires licences, le Groupe calcule le pourcentage de contribution en comparant le total du chiffre d’affaires licences 3DEXPERIENCE au chiffre d’affaires licences pour toutes les lignes de produits hors SOLIDWORKS et acquisitions (« liées au chiffre d’affaires de licences connexes ») ;
pour le chiffre d’affaires logiciel, le Groupe calcule le pourcentage de contribution en comparant le total du chiffre d’affaires logiciel 3DEXPERIENCE au chiffre d’affaires logiciel pour toutes les lignes de produits hors SOLIDWORKS et acquisitions (« liées au chiffre d’affaires de licences connexes »).

Chiffre d’affaires cloud

Le chiffre d’affaires cloud correspond au chiffre d’affaires généré par un catalogue de services en ligne vendu par Dassault Systèmes via une infrastructure cloud hébergée par Dassault Systèmes, ou par des tiers fournisseurs de services d'infrastructure de cloud computing. Cette offre est disponible via différents modes de distribution: cloud public, cloud privé et cloud dédié. Toutes les applications cloud sont accessibles via différents modèles économiques : licences perpétuelles et maintenance ou souscriptions.

Dette nette ajustée
La dette nette ajustée correspond à la position de la dette financière nette (emprunts nets de la trésorerie, des équivalents de trésorerie et des investissements à court terme) ajustée des dettes de location de l'IFRS 16.

IFRS EBITDAO (résultat d'exploitation avant intérêts, impôts et amortissements)

L'EBITDAO IFRS correspond au résultat d'exploitation IFRS corrigé de l'amortissement, de la dépréciation et de la perte de valeur des actifs incorporels et corporels et des charges liées aux paiements fondés sur des actions sans effet sur la trésorerie (à l'exclusion des charges sociales connexes).

DASSAULT SYSTÈMES

INFORMATION FINANCIERE NON-IFRS

(données non auditées, en millions d’Euros sauf données par action, pourcentages, effectif et taux de change)

Les chiffres clés non-IFRS excluent l’effet du traitement comptable des passifs sur contrats (produits constatés d’avance) des sociétés acquises, la charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, l’amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels, l’effet du traitement comptable des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions, certains autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les charges liées aux acquisitions, les charges d’intégration et de restructuration, et les pertes de valeur de goodwill et des actifs incorporels acquis, certains éléments financiers non-récurrents, nets ainsi que l’impact fiscal de ces retraitements non-IFRS et certains effets fiscaux non récurrents.

Les données en norme IFRS et la réconciliation des données en normes IFRS et non-IFRS sont présentées dans des tableaux séparés.

En millions d’Euros, à l’exception des données par action, des pourcentages, de l'effectif et des taux de change	Information reportée en non-IFRS
	Trois mois clos le				Douze mois clos le
	31 décembre 2022	31 décembre 2021	Variation	Variation à tx de change constants	31 décembre 2022	31 décembre 2021	Variation	Variation à tx de change constants
Chiffre d’affaires total	1 583,9	1 367,9	16%	10%	5 665,5	4 861,7	17%	9%

Chiffre d’affaires par activité
Chiffre d'affaires logiciel	1 428,6	1 239,6	15%	9%	5 114,3	4 404,0	16%	9%
Licences et autres ventes de logiciels	378,7	347,6	9%	5%	1 106,2	982,9	13%	6%
Souscription et support	1 050,0	891,9	18%	11%	4 008,1	3 421,1	17%	10%
Prestations de services	155,3	128,3	21%	15%	551,2	457,8	20%	14%

Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produit
Innovation industrielle	778,9	682,3	14%	11%	2 719,1	2 417,9	12%	8%
Sciences de la vie	302,5	245,1	23%	12%	1 126,2	899,8	25%	13%
Innovation pour les PME	347,3	312,2	11%	3%	1 269,0	1 086,3	17%	7%

Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique
Amériques	578,8	458,8	26%	13%	2 062,0	1 678,6	23%	9%
Europe	535,2	491,7	9%	6%	1 816,4	1 627,1	12%	8%
Asie	314,6	289,0	9%	7%	1 235,9	1 098,2	13%	10%

Résultat opérationnel	552,1	502,9	10%		1 892,0	1 666,2	14%
Marge opérationnelle	34,9%	36,8%			33,4%	34,3%

Résultat net part du Groupe	455,8	380,2	20%		1 512,2	1 265,3	20%
Résultat net dilué par action ⁽¹⁾	0,34	0,29	20%	13%	1,13	0,95	19%	11%

Effectif de clôture	24 530	22 306	10%		24 530	22 306	10%

Taux de change moyen USD / Euro	1,02	1,14	(11)%		1,05	1,18	(11)%
Taux de change moyen JPY / Euro	144,24	130,01	11%		138,03	129,88	6%

⁽¹⁾ Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l’action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021

DASSAULT SYSTÈMES

EFFETS DES ACQUISITIONS ET DU CHANGE

(données non auditées ; en millions d’Euros)

En millions d’Euros	Information reportée en non-IFRS			Dont croissance à périmètre et change constants	Dont effet périmètre à taux de change courants	Dont effet de change à taux N-1
En millions d’Euros	31 décembre 2022	31 décembre 2021	Variation	Dont croissance à périmètre et change constants	Dont effet périmètre à taux de change courants	Dont effet de change à taux N-1
Chiffre d'affaires trimestriel	1 583,9	1 367,9	216,0	135,3	2,3	78,4
Chiffre d'affaires annuel (12M)	5 665,5	4 861,7	803,8	477,4	3,8	322,6

DASSAULT SYSTÈMES

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

(données non auditées ; en millions d’Euros sauf données par action et pourcentages)

En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages	Information reportée en IFRS
	Trois mois clos le		Douze mois clos le
	31 décembre	31 décembre	31 décembre	31 décembre
	2022	2021	2022	2021
Licences et autres ventes de logiciels	378,7	347,6	1 106,2	982,9
Souscription et support	1 049,9	891,8	4 007,9	3 419,7
Chiffre d'affaires logiciel	1 428,6	1 239,5	5 114,0	4 402,6
Prestations de services	155,3	128,3	551,2	457,5
Chiffre d’affaires total	1 583,9	1 367,8	5 665,3	4 860,1
Coût des ventes de logiciels ⁽¹⁾	(123,3)	(109,5)	(463,8)	(407,3)
Coût des prestations de services	(123,7)	(97,4)	(455,5)	(383,0)
Frais de recherche et de développement	(281,7)	(249,0)	(1 087,2)	(949,3)
Frais commerciaux	(424,7)	(377,0)	(1 502,6)	(1 299,9)
Frais généraux et administratifs	(130,7)	(117,3)	(435,2)	(400,8)
Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels	(102,4)	(95,1)	(401,9)	(369,0)
Autres produits et charges opérationnels, nets	(5,5)	(4,0)	(16,0)	(31,3)
Charges opérationnelles totales	(1 192,0)	(1 049,5)	(4 362,4)	(3 840,7)
Résultat opérationnel	391,8	318,3	1 302,9	1 019,4
Résultat financier	10,0	(2,5)	2,8	(15,1)
Résultat avant impôt	401,9	315,8	1 305,6	1 004,3
Charge d’impôt sur le résultat	(73,4)	(78,5)	(375,4)	(230,4)
Résultat net	328,5	237,3	930,2	773,8
Intérêts minoritaires	0,1	(0,2)	1,3	(0,2)
Résultat net part du Groupe	328,6	237,1	931,5	773,7
Résultat net de base par action ⁽²⁾	0,25	0,18	0,71	0,59
Résultat net dilué par action ⁽²⁾	0,25	0,18	0,70	0,58
Moyenne pondérée du nombre d’actions (en millions)	1 314,1	1 311,5	1 312,3	1 309,8
Moyenne pondérée du nombre d’actions après dilution (en millions)	1 330,7	1 333,3	1 332,7	1 332,1

⁽¹⁾ Hors amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels.

⁽²⁾ Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l’action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021.

Information reportée en IFRS	Trois mois clos le 31 décembre 2022		Douze mois clos le 31 décembre 2022
Information reportée en IFRS	Variation	Variation à tx de change constants	Variation	Variation à tx de change constants
Chiffre d’affaires total	16%	10%	17%	9%
Chiffre d’affaires par activité
Chiffre d’affaires logiciel	15%	9%	16%	9%
Prestations de services	21%	15%	20%	14%
Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produit
Innovation industrielle	14%	11%	12%	8%
Sciences de la vie	23%	12%	25%	13%
Innovation pour les PME	11%	3%	17%	7%
Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique
Amériques	26%	13%	23%	9%
Europe	9%	6%	12%	8%
Asie	9%	7%	13%	10%

DASSAULT SYSTÈMES

BILAN CONSOLIDE

(données non auditées ; en millions d’Euros)

En millions d’Euros	Information reportée en IFRS
	31 décembre	31 décembre
	2022	2021
ACTIF
Trésorerie et équivalents de trésorerie	2 769,0	2 979,5
Clients et comptes rattachés, net	1 661,6	1 366,3
Actifs sur contrats	20,3	12,7
Autres actifs courants	393,5	360,5
Total actif courant	4 844,3	4 719,0
Immobilisations corporelles, nettes	819,9	817,0
Goodwill et Immobilisations incorporelles, nettes	8 273,6	8 175,0
Autres actifs non courants	323,3	507,7
Total actif non courant	9 416,8	9 499,7
Total actif	14 261,1	14 218,7
PASSIF ET CAPITAUX PROPRES
Dettes fournisseurs	216,3	192,4
Passifs sur contrats	1 536,6	1 304,4
Emprunts courants	258,6	903,3
Autres passifs courants	869,6	1 070,3
Total passif courant	2 881,0	3 470,3
Emprunts non courants	2 737,4	2 966,4
Autres passifs non courants	1 317,8	1 571,0
Total passif non courant	4 055,2	4 537,4
Intérêts minoritaires	14,2	13,7
Capitaux propres, part du Groupe	7 310,7	6 197,3
Total passif	14 261,1	14 218,7

DASSAULT SYSTÈMES

TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES

(données non auditées ; en millions d’Euros)

En millions d’Euros	Information reportée en IFRS
	Trois mois clos le			Douze mois clos le
	31 décembre	31 décembre	Variation	31 décembre	31 décembre	Variation
	2022	2021	Variation	2022	2021	Variation
Résultat net part du Groupe	328,6	237,1	91,5	931,5	773,7	157,8
Intérêts minoritaires	(0,1)	0,2	(0,3)	(1,3)	0,2	(1,5)
Résultat net	328,5	237,3	91,2	930,2	773,8	156,4
Amortissement des immobilisations corporelles	44,7	49,0	(4,3)	184,1	179,4	4,7
Amortissement des immobilisations incorporelles	105,1	98,0	7,1	412,7	381,1	31,6
Élimination des autres éléments sans incidence sur la trésorerie	(144,4)	40,1	(184,5)	80,8	144,6	(63,8)
Variation du BFR	(89,2)	(60,6)	(28,6)	(82,6)	134,3	(216,9)
Flux de trésorerie liés aux opérations d’exploitation	244,6	363,8	(119,2)	1 525,2	1 613,1	(87,9)

Acquisitions d’immobilisations corporelles et incorporelles	(26,3)	(29,9)	3,6	(132,3)	(103,7)	(28,6)
Acquisitions de filiales consolidées, nettes de la trésorerie acquise	(33,7)	(14,0)	(19,7)	(46,4)	(21,4)	(25,0)
Autres	(4,8)	(23,6)	18,8	(35,2)	(35,3)	0,1
Flux de trésorerie liés aux opérations d’investissement	(64,8)	(67,5)	2,7	(213,9)	(160,4)	(53,5)

Exercice de stock-options	12,7	33,2	(20,5)	62,0	156,0	(94,0)
Dividendes versés	-	-	-	(223,5)	(147,1)	(76,4)
Rachat et vente d’actions propres	(33,2)	(26,9)	(6,3)	(639,6)	(283,2)	(356,4)
Augmentation de capital	-	-	-	198,6	-	198,6
Acquisition d’intérêts minoritaires	(1,2)	-	(1,2)	(1,8)	(0,1)	(1,7)
Emission d'emprunts	2,0	(0,1)	2,1	257,8	1,3	256,5
Remboursement d’emprunts	(3,3)	(0,6)	(2,7)	(1 143,9)	(341,2)	(802,7)
Remboursement des passifs de loyers	(27,5)	(24,4)	(3,1)	(102,0)	(97,6)	(4,4)
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement	(50,5)	(18,8)	(31,7)	(1 592,4)	(711,9)	(880,5)

Incidence des variations de taux de change sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie	(147,8)	31,6	(179,4)	70,6	89,8	(19,2)

Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	(18,5)	309,1	(327,6)	(210,5)	830,6	(1 041,1)

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de l’exercice	2 787,5	2 670,4		2 979,5	2 148,9
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l’exercice	2 769,0	2 979,5		2 769,0	2 979,5

DASSAULT SYSTÈMES

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES NON-IFRS

RECONCILIATION IFRS – NON-IFRS

(données non auditées ; en millions d’Euros sauf données par action et pourcentages)

Les données complémentaires non-IFRS présentées dans ce communiqué de presse comportent des limites inhérentes à leur nature. Ces données ne sont basées sur aucun ensemble de normes ou de principes comptables et ne doivent pas être considérées comme un substitut aux éléments comptables en normes IFRS. En outre, les données financières complémentaires non-IFRS du Groupe peuvent ne pas être comparables à d’autres données également intitulées « non-IFRS » et utilisées par d’autres sociétés. Un certain nombre de limitations spécifiques relatives à ces mesures non-IFRS et les raisons de présenter une information financière en non-IFRS sont détaillées dans le Document d’Enregistrement Universel pour l’exercice clos le 31 décembre 2021 du Groupe déposé auprès de l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) le 17 mars 2022. Pour pallier cette difficulté d’utilisation, les données financières complémentaires non-IFRS ne doivent pas être lues indépendamment, mais toujours associées aux éléments de comptes consolidés préparés selon les normes IFRS.

En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages	Trois mois clos le 31 décembre						Variation
	2022	Retraitement⁽¹⁾	2022	2021	Retraitement⁽¹⁾	2021	IFRS	Non-IFRS⁽²⁾
	IFRS	Retraitement⁽¹⁾	Non-IFRS	IFRS	Retraitement⁽¹⁾	Non-IFRS	IFRS	Non-IFRS⁽²⁾
Chiffre d’affaires total	1 583,9	-	1 583,9	1 367,8	0,1	1 367,9	16%	16%
Chiffre d’affaires par activité
Chiffre d’affaires logiciel	1 428,6	-	1 428,6	1 239,5	0,1	1 239,6	15%	15%
Licences et autres ventes de logiciels	378,7	-	378,7	347,6	-	347,6	9%	9%
Souscription et support	1 049,9	0,0	1 050,0	891,8	0,1	891,9	18%	18%
Part du chiffre d’affaires logiciel récurrent	73%		73%	72%		72%
Prestations de services	155,3	-	155,3	128,3	-	128,3	21%	21%
Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produit
Innovation industrielle	778,9	-	778,9	682,3	-	682,3	14%	14%
Sciences de la vie	302,5	-	302,5	245,1	-	245,1	23%	23%
Innovation pour les PME	347,3	-	347,3	312,1	0,1	312,2	11%	11%
Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique
Amériques	578,8	-	578,8	458,8	0,1	458,8	26%	26%
Europe	535,2	-	535,2	491,7	-	491,7	9%	9%
Asie	314,6	-	314,6	289,0	-	289,0	9%	9%
Charges opérationnelles totales	(1 192,0)	160,3	(1 031,8)	(1 049,5)	184,5	(864,9)	14%	19%
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	(51,5)	51,5	-	(84,7)	84,7	-
Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels	(102,4)	102,4	-	(95,1)	95,1	-
Avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions	(0,8)	0,8	-	(0,7)	0,7	-
Autres produits et charges opérationnels, nets	(5,5)	5,5	-	(4,0)	4,0	-
Résultat opérationnel	391,8	160,3	552,1	318,3	184,6	502,9	23%	10%
Marge opérationnelle	24,7%		34,9%	23,3%		36,8%
Résultat financier	10,0	0,6	10,6	(2,5)	0,2	(2,3)	N/A	N/A
Charge d’impôt sur le résultat	(73,4)	(33,2)	(106,6)	(78,5)	(41,6)	(120,1)	(6)%	(11)%
Intérêts minoritaires	0,1	(0,3)	(0,2)	(0,2)	(0,2)	(0,4)	(173)%	(36)%
Résultat net part du Groupe (en €)	328,6	127,3	455,8	237,1	143,1	380,2	39%	20%
Résultat net dilué par action (en €)⁽³⁾	0,25	0,10	0,34	0,18	0,11	0,29	39%	20%

⁽¹⁾ Dans le tableau de rapprochement ci-dessus, (i) tous les retraitements des données de chiffre d’affaires IFRS correspondent à l’exclusion du traitement comptable des passifs sur contrats (produits constatés d’avance) des sociétés acquises, (ii) tous les retraitements des données de charges opérationnelles IFRS correspondent à l’exclusion de l’amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels, de la charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, et des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions (tel que détaillé ci-dessous), et des autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les charges liées aux acquisitions, les charges d’intégration et de restructuration, les pertes de valeur du goodwill et des actifs incorporels acquis, (iii) tous les retraitements des données du résultat financier correspondent à l’exclusion de certains effets financiers et autres non-récurrents, nets et, (iv) tous les retraitements des données de résultat net IFRS correspondent à l’impact combiné de ces différents ajustements, plus, en ce qui concerne le résultat net et le résultat net de base par action et l’impact fiscal des retraitements ci-dessus et certains effets fiscaux non-récurrents.

En millions d'Euros, à l’exception des pourcentages	Trois mois clos le 31 décembre								Variation
En millions d'Euros, à l’exception des pourcentages	2022 IFRS	Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises	2022 Non-IFRS	2021 IFRS	Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises	2021 Non-IFRS	IFRS	Non- IFRS
Coût des ventes	(247,0)	2,4	0,2	(244,3)	(206,9)	7,5	0,2	(199,2)	19%	23%
Frais de recherche et développement	(281,7)	19,7	0,3	(261,7)	(249,0)	29,3	0,3	(219,4)	13%	19%
Frais commerciaux	(424,7)	14,7	0,1	(409,9)	(377,0)	25,3	0,1	(351,6)	13%	17%
Frais généraux et administratifs	(130,7)	14,8	0,1	(115,8)	(117,3)	22,6	0,1	(94,7)	11%	22%
Total		51,5	0,8			84,7	0,7

⁽²⁾ Le pourcentage d’augmentation (diminution) non-IFRS compare les données non-IFRS pour les deux exercices. Dans le cas où les ajustements non-IFRS relatifs à une donnée ne concernent qu’un des deux exercices, l’augmentation (diminution) non-IFRS compare la donnée non-IFRS à la donnée en normes IFRS correspondante.

⁽³⁾ Sur la base d’une moyenne pondérée de 1 330,7 millions d’actions diluées pour le T4 2022 et 1 333,3 millions d’actions diluées pour le T4 2021. Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l’action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021.

DASSAULT SYSTÈMES

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES NON-IFRS

RECONCILIATION IFRS – NON-IFRS

(données non auditées ; en millions d’Euros sauf données par action et pourcentages)

En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages	Douze mois clos le 31 décembre						Variation
	2022	Retraitement⁽¹⁾	2022	2021	Retraitement⁽¹⁾	2021	IFRS	Non-IFRS⁽²⁾
	IFRS	Retraitement⁽¹⁾	Non-IFRS	IFRS	Retraitement⁽¹⁾	Non-IFRS	IFRS	Non-IFRS⁽²⁾
Chiffre d’affaires total	5 665,3	0,2	5 665,5	4 860,1	1,6	4 861,7	17%	17%
Chiffre d’affaires par activité
Chiffre d’affaires logiciel	5 114,0	0,2	5 114,3	4 402,6	1,4	4 404,0	16%	16%
Licences et autres ventes de logiciels	1 106,2	-	1 106,2	982,9	-	982,9	13%	13%
Souscription et support	4 007,9	0,2	4 008,1	3 419,7	1,4	3 421,1	17%	17%
Part du chiffre d’affaires logiciel récurrent	78%		78%	78%		78%
Prestations de services	551,2	-	551,2	457,5	0,2	457,8	20%	20%
Chiffre d’affaires logiciel par ligne de produit
Innovation industrielle	2 719,1	-	2 719,1	2 417,9	-	2 417,9	12%	12%
Sciences de la vie	1 126,2	-	1 126,2	898,8	1,0	899,8	25%	25%
Innovation pour les PME	1 268,8	0,2	1 269,0	1 085,9	0,4	1 086,3	17%	17%
Chiffre d’affaires logiciel par zone géographique
Amériques	2 061,8	0,1	2 062,0	1 677,4	1,2	1 678,6	23%	23%
Europe	1 816,3	0,1	1 816,4	1 627,0	0,2	1 627,1	12%	12%
Asie	1 235,9	-	1 235,9	1 098,2	-	1 098,2	13%	13%
Charges opérationnelles totales	(4 362,4)	588,9	(3 773,5)	(3 840,7)	645,2	(3 195,5)	14%	18%
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	(168,0)	168,0	-	(242,1)	242,1	-
Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels	(401,9)	401,9	-	(369,0)	369,0	-
Avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions	(3,0)	3,0	-	(2,8)	2,8	-
Autres produits et charges opérationnels, nets	(16,0)	16,0	-	(31,3)	31,3	-
Résultat opérationnel	1 302,9	589,1	1 892,0	1 019,4	646,8	1 666,2	28%	14%
Marge opérationnelle	23,0%		33,4%	21,0%		34,3%
Résultat financier	2,8	2,8	5,6	(15,1)	1,4	(13,7)	(118)%	(141)%
Charge d’impôt sur le résultat	(375,4)	(10,0)	(385,4)	(230,4)	(152,9)	(383,3)	63%	1%
Intérêts minoritaires	1,3	(1,3)	0,0	(0,2)	(3,8)	(4,0)	N/A	(100)%
Résultat net part du Groupe (en €)	931,5	580,7	1 512,2	773,7	491,6	1 265,3	20%	20%
Résultat net dilué par action (en €) (3)	0,70	0,44	1,13	0,58	0,37	0,95	20%	19%

En millions d'Euros, à l’exception des pourcentages	Douze mois clos le 31 décembre								Variation
En millions d'Euros, à l’exception des pourcentages	2022 IFRS	Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises	2022 Non-IFRS	2021 IFRS	Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées	Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises	2021 Non-IFRS	IFRS	Non- IFRS
Coût des ventes	(919,4)	8,6	0,9	(909,9)	(790,3)	17,6	0,8	(771,9)	16%	18%
Frais de recherche et développement	(1 087,2)	62,6	1,3	(1 023,4)	(949,3)	84,6	1,3	(863,4)	15%	19%
Frais commerciaux	(1 502,6)	48,0	0,5	(1 454,2)	(1 299,9)	70,3	0,4	(1 229,2)	16%	18%
Frais généraux et administratifs	(435,2)	48,8	0,4	(386,1)	(400,8)	69,6	0,3	(331,0)	9%	17%
Total		168,0	3,0			242,1	2,8

⁽³⁾ Sur la base d’une moyenne pondérée de 1 332,7 millions d’actions diluées pour les 12M 2022 et 1 332,1 millions d’actions diluées pour les 12M 2021. Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l’action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021.

Pièce jointe

Dassault Systèmes : bons résultats 2022, croissance à deux chiffres du BNPA dilué et du chiffre d’affaires au 4ème trimestre

Press Release

Dassault Systèmes : bons résultats 2022, croissance à deux chiffres du BNPA dilué et du chiffre d’affaires au 4ème trimestre

Investor Resources